lördag 22 juli 2017

Begära uppskov eller betala skatt direkt?

Precis som titeln antyder ska jag nu försöka att redogöra för min åsikt i ämnet och belysa för- och nackdelar.

Bakgrund:


Om du som jag ägt ditt boende i Sverige under några år finns det god chans att du gjort en superaffär! Bara de senaste 12 månaderna har Housing Index (HOX) gått upp med 9,7% vilket är en imponerande uppgång även om OMX 30 på ett år presterat 14,45%. Det finns dock en viktig skillnad som är värd att ta upp; under detta år som bostadspriserna har gått upp med nästan 10% har även en hel del lagstiftning gjorts för att få bukt på svenska folkets skuldsättning. Dels är det egna insatsen som gått från 0% (långt bak i tiden) 10% (lite närmre i tid) och nu 15%. Sen lägger vi till att du nu har en tvingande amortering om du inte har 50% av det du köpte bostaden för liggandes under huvudkudden.



Ett snabbt räkneexempel: 
Köpte du en lägenhet i Sverige för ca ett år sen för 1 000 000 kr var du tvungen att lägga in 100 000 kr vilket ger 900 000 kr i skuld och inget amorteringskrav. Du säljer nu lägenheten, och den har gått upp med snittet till 1 097 000 kr. Superkul! Grattis! Men... du måste ju köpa nytt ifall du fortfarande vill äga ditt boende och nu har ju marknaden blivit dyrare. Lägenheten du var sugen på förra året som kostade 1 300 000 kr kostar nu 1 426 100 kr (+9,7%).  Hade samma regler getts som förra året hade du behövt lägga in 142 610 kr i insats och ha 0 kr i amorteringskrav, men nu måste du lägga in 213 915 kr plus att du behöver amortera 2 021 kr.

Vad är min poäng? Såhär ser kalkylen ut, år för år:
År 1 Lån 900 000 kr * låneränta ca 2% + amorteringskrav (0 kr) = Månadsutgift på 1 500 kr
Vinst på bostad 97 000 kr + föregående insats = 197 000 kr. MEN detta är under förutsättning att du skjuter upp beskattningen, annars kommer du endast att ha 75 660 kr (vinst*0,78).

Vi utgår från att vår vän här har varit duktig och sparat undan 10% av sin lön och att han har en nettolön på 20 000 kr. Han har då 24 000 kr undanstoppat till nästa bostad dvs totalt 221 000 kr om han väljer att skjuta upp vinsten och 99 660 kr om han betalar skatten på en gång. 

Om inte vår vän skjuter upp skatten har han inte råd att köpa den nya bostaden. Och kalkylen blir enligt följande:
År 2 Lån 1 212 185 kr * ränta ca 1,5% + amorteringskrav (2 021 kr) = 3 536 kr 

Det som är det viktiga att hålla koll på är att du betalar skatt på 0,05% på uppskovsbeloppet som i detta fall är 97 000 kr och inte den uteblivna skatten till staten på 21 340 kr. 485 kr per år alltså.
Nu kan man argumentera för att utvecklingen på bostaden kan gå upp mer än så eller att man kan begära uppskov och investera, men då har du bostadsutvecklingsspekulation eller marknadsrisken i aktier och/eller obligationsmarknaden. Det enda du vet med säkerhet är att Staten i slutändan kommer att vilja ha sina pengar och som jag lärde mig på universitetet:

"Räntan sover aldrig...!"
Mitt tips är därför, om du har möjlighet, betala så mycket skatt du kan så snabbt du kan så att Magdalena Anderssons lador inte fylls på din bekostnad!




Hur tänker du? Skjuta upp och investera/placera eller betala allt på en gång?


2 kommentarer:

  1. HAHAHA! Älskade verkligen den sista bilden. Det är väl exakt sådär det ser ut i den tomma ladan har jag förstått :)

    Mycket bra inlägg. Läsvärt!

    Har lagt till din blogg i min lista bland läsvärda bloggar.
    Tack för att du bidrar

    SvaraRadera
    Svar
    1. Hej KTM! Tack för det och tack själv 😊Din blogg har funnits i min lista ett tag och jag ser fram emot att inspireras med fler bra inlägg från din sida! Mvh Kneg till Deg

      Radera